OVERBLIK: Flere udlændinge er tiltalt eller dømt i udbyttesagen

Retten i Glostrup har torsdag afsagt dom i sagen mod Sanjay Shah, der var tiltalt for at svindle den danske statskasse for ni milliarder kroner.

Han er blevet idømt 12 års fængsel.

Svindlen skete i forbindelse med refusion af udbytteskat, og det store svindelnummer har udløst flere straffesager i Danmark.

Få et overblik over alle sagerne her:

Hovedsagen:

* Sanjay Shah: Han er af danske myndigheder udpeget som hovedmanden. Shah er en 54-årig brite. Han er torsdag blevet fundet skyldig i at have svindlet for et beløb på over ni milliarder kroner. Shah har selv sagt, at han blot udnyttede et hul i loven.

* Anthony Mark Patterson: Han var Sanjay Shahs hjælper og har været ansat i flere af Shahs selskaber. Han medvirkede til svindel for 8,4 milliarder kroner og fik selv omkring 100 millioner kroner ud af det. Patterson tilstod tidligere i år og blev idømt otte års fængsel.

Svindel via North Channel Bank:

* I denne del af sagen er der rejst tiltale for bedrageri med uberettiget refusion af udbytteskat for 1,1 milliard kroner, som skal være foregået via den tyske bank.

* De tre amerikanere Matthew Richard Stein, Luke Beneville McGee og Jerome Lhote er tiltalt. De købte i 2012 North Channel Bank. I en civil sag i 2019 indgik de et forlig med Skattestyrelsen om at betale penge tilbage i udbyttesagen.

* De tre briter Graham McKenzie Horn, Anupe Dhorajiwala og Rajen Ranmal Shah er også tiltalt i den sag. Sidstnævnte er trods navnesammenfaldet ikke i familie med Sanjay Shah.

* Ifølge Børsen har Ranjen Shah arbejdet for Sanjay Shah og begyndte senere at arbejde sammen med de amerikanske bankejere.

* Britiske Dhorajiwala og britiske McKenzie Horn har ligeledes arbejdet for Shah og sammen med bankejerne.

* Ifølge anklagemyndigheden havde de tre briter viden om, hvordan man kunne få det til at se ud, som om man ejede aktier og uberettiget søge tilbageførsel af skat for dem.

* Sagen mod de tre briter og tre amerikanere er endnu ikke berammet. Ingen af dem opholder sig i Danmark.

* North Channel Bank blev i 2019 straffet med en bøde på 110 millioner kroner.

Svindel via selskabet Salgado Capital:

* Britiske Guenther Klar blev i februar idømt seks års fængsel for svindel med udbytteskat for 320 millioner kroner. Svindlen foregik via Salgado Capital, der udstedte dokumentation på fiktive handler med danske aktier.

* Han har anket til landsretten for at få en mildere straf.

* Østre Landsret ventes at forkorte straffen, da landsretten skal tage højde for, at han siden byrettens dom har en endelig dom fra Belgien, hvor han har fået fire års fængsel for svindel med udbytteskat.

* Højesteret skal desuden tage stilling til, om det er i orden, at Guenther Klar er blevet varetægtsfængslet indtil ankesagen, der efter planen begynder 15. januar 2025.

Kilde: Anklagemyndigheden, anklageskrifter, Børsen, DR Nyheder.

/ritzau/